Versorgung Neu gedacht

Pensionszusage 2.0

Wir helfen Ihnen dabei eine individuelle,
produktunabhängige und risikolose Vorsorge in Ihrem Unternehmen aufzubauen ohne das Sie Geld aus dem Unternehmen geben müssen!

Pensionsberatung 2.0

Was ist das Problem
historischer Pensionszusagen?

Es gibt bei mittelständischen Kunden wahrscheinlich keinen Begriff im Bereich der betrieblichen Altersvorsorge, der so negativ behaftet ist wie die Pensionszusage.

Aber warum ist das so?

Die meisten Pensionszusagen beinhalten eine lebenslange Rentenzahlung. Das macht sie fast unkalkulierbar, da niemand die echte Lebenserwartung sowie den Zinssatz für die Kapitalanlage kennt. Im Zuge unterschiedlicher Bewertungsgrundlagen in der Steuer- und Handelsbilanz wird eine Pensionszusage zunehmend zu einer „BlackBox“ und zu einem echten Deal-Breaker in der Unternehmensnachfolge. Hinzu kommen Restriktionen in der Hinterbliebenen­versorgung.

Die moderne Alternative zur klassischen Pensionszusage

Die Pensionszusage 2.0 ist eine beitragsorientierte Leistungszusage bei der die Sparform frei und völlig individuell gewählt werden kann (Wertpapierdepot, Gold im Keller, Versicherung mit Garantieleistung).

Der Aufbau der Pensionszusage 2.0 bietet eine zukunftssichere und flexible Lösung für die betriebliche Altersvorsorge bietet. Statt lebenslanger Rentenzahlungen basiert die Zusage auf einem klar definierten, auf den Sparbeiträgen basierenden Kapital, welches parallel auch in der gewählten Sparform angespart und insolvenzsicher angelegt wird.

Somit bezieht sich die Pensionszusage 2.0 nur auf tatsächlich vorhandenes Vermögen!

Alt gegen Neu

Warum die Pensionszusage 2.0
die bessere Wahl ist

Die klassische Pensionszusage

in Form einer lebenslangen Rentenzusage bringt zahlreiche Unsicherheiten – wie z.B.:
  • Unkalkulierbarkeit

    Da es sich um LEBENSLANGE Renten­verpflichtungen inkl. Hinterbliebenenleistungen handelt kann niemand den tatsächlichen Kapitalbedarf bestimmen
  • Nicht abnehmende Verpflichtung

    Auch in der Rentenphase hohe, kaum abnehmende Rückstellungsbildungen – trotz laufender Rentenzahlungen
  • Unplanbare bilanzielle Bewertung

    Exorbitant hohe Zuführungen zu den handels­bilanziellen Pensionsrückstellungen verwässern das operative Ergebnis
  • Deal-Breaker in der Unternehmensnachfolge

    Niemand kauft ein Unternehmen inkl. bestehender Pensionsverpflichtungen – Wenn dann nur zu exorbitant hohen Preisabzügen

Die Pensionszusage 2.0

dagegen überzeugt durch:
 
  • Planbare Kapitalleistung

    Keine Unsicherheiten durch steigende Lebens­erwartung oder Zinsänderungen – Es wird nur zugesagt, was auch tatsächlich in Kapital angespart wird!
  • Keine bilanziellen Risiken

    Durch die klar definierte Verpflichtung gibt es keine bilanziellen Probleme durch steigende oder fallende Zinsen
  • Steuerliche Vorteile

    Durch die Berücksichtigung von Vordienstzeiten darf im Einrichtungsjahr eine attraktive Steuerrück­stellung gebildet werden
  • Flexibilität

    Sie bestimmen die Beitragshöhe und Anlagestrategie.
  • Attraktivität

    Durch planbare Verläufe gibt es keinerlei Probleme bei der Unternehmensnachfolge.
  • Portabilität

    Bei einer Unternehmensnachfolge vor Renteneintritt kann die Pensionszusage 2.0 problemlos aus dem zu veräußernden Unternehmen entfernt werden

Für wen ist die
Pensionszusage 2.0 geeignet?

Für alle diejenigen die im Alter einen erhöhten Versorgungsbedarf haben oder die Sie durch besondere Versorgungsleistungen außerhalb der steuerlichen Grenzen ans Unternehmen binden möchten.

Ebenso sollte eine Pensionszusage immer anhand der individuellen Bedürfnisse des Versorgungsberechtigten formuliert sein und nicht wie häufig in der Vergangenheit auf Basis von Vorlagen, da es einige Besonderheiten zu beachten gilt, z.B. bei beherrschenden Gesellschaftern-Geschäftsführern.

Unser Prozess - So einfach geht’s

In 3 Schritten zur Pensionszusage 2.0

1.

Analyse

Gemeinsam mit Ihnen ermitteln wir Ihren individuellen Versorgungsbedarf und definieren die gewünschten Rahmenbedingungen. Dabei berücksichtigen wir sowohl Ihre strategischen Ziele als auch wirtschaftliche und rechtliche Aspekte, um eine maßgeschneiderte Lösung für Sie zu entwickeln.

2.

Gestaltung der Zusage

Wir entwickeln ihre individuelle Pensionszusage anhand Ihrer persönlichen Gegebenheiten, Ihrer Wünsche sowie den zugrundeliegenden Gesellschaftssteuer- und arbeitsrechtlichen Gegebenheiten und stimmen diese mit allen handelnden Personen ab (Klärung der Beherrschungsverhältnisse, wenn nötig Prüfung der Angemessenheit usw.).

3.

Koordination

Wir koordinieren den gesamten Prozess und stellen sicher, dass die von Ihnen gewählte Kapitalanlage zu den zugesagten Leistungen passt und Ihnen die gewünschte Flexibilität ermöglicht. Außerdem übernehmen wir als Ihr einziger Ansprechpartner die gesamte Abstimmung mit allen Beteiligten (Steuerberater, Wirtschaftsprüfer, Rechtsberater, Kapitalanlagespezialist).

Richter Pension Consulting GmbH

Unser Versprechen

Wir beraten ganzheitlich

Wir betrachten Ihre Situation von allen Seiten

Je früher Sie uns Ihr Problem lösen lassen, umso stärker können Sie davon profitieren