Die moderne Alternative: Pensionszusage 2.0
Wir helfen Ihnen dabei eine individuelle,
produktunabhängige und risikolose Vorsorge in Ihrem Unternehmen aufzubauen ohne das Sie Geld aus dem Unternehmen geben müssen!
Was ist das Problem historischer Pensionszusagen?
Es gibt bei mittelständischen Kunden wahrscheinlich keinen Begriff im Bereich der betrieblichen Altersvorsorge, der so negativ behaftet ist wie die Pensionszusage.
Aber warum ist das so?
Die meisten Pensionszusagen beinhalten eine lebenslange Rentenzahlung. Das macht sie fast unkalkulierbar, da niemand die echte Lebenserwartung, den zukünftigen Bewertungsszinssatz für die Rückstellungen oder den zu erzielenden Zinssatz für die Kapitalanlage kennt. Im Zuge unterschiedlicher Bewertungsgrundlagen in der Steuer- und Handelsbilanz wird eine Pensionszusage zunehmend zu einer „BlackBox“ und zu einem echten Deal-Breaker in der Unternehmensnachfolge. Hinzu kommen Restriktionen in der Hinterbliebenenversorgung.
Die moderne Alternative zur klassischen Pensionszusage
Die Pensionszusage 2.0 ist eine beitragsorientierte Leistungszusage bei der die Sparform frei und völlig individuell gewählt werden kann (Wertpapierdepot, Gold im Keller, Versicherung mit Garantieleistung). Jeder DAX-Konzern erteilt bereits seit Jahren Pensionszusagen wie diese!
Der Aufbau der Pensionszusage 2.0 bietet eine zukunftssichere und flexible Lösung für die betriebliche Altersvorsorge. Statt lebenslanger Rentenzahlungen basiert die Zusage auf einem klar definierten, auf den Sparbeiträgen basierenden Kapital, welches parallel auch in der gewählten Sparform angespart und insolvenzsicher angelegt wird.
Somit bezieht sich die Pensionszusage 2.0 nur auf tatsächlich vorhandenes Vermögen!
Warum die Pensionszusage 2.0 die bessere Wahl ist
Für wen ist die Pensionszusage 2.0 geeignet?
Geschäftsführer
Gesellschafter-Geschäftsführer
Leitende Angestellte
Für alle diejenigen, die im Alter einen erhöhten Versorgungsbedarf haben oder die Sie durch besondere Versorgungsleistungen außerhalb der steuerlichen Grenzen ans Unternehmen binden möchten.
Ebenso sollte eine Pensionszusage immer anhand der individuellen Bedürfnisse des Versorgungsberechtigten formuliert sein und nicht wie häufig in der Vergangenheit auf Basis von Vorlagen, da es einige Besonderheiten zu beachten gilt, z.B. bei beherrschenden Gesellschaftern-Geschäftsführern.
In 3 Schritten zur Pensionszusage 2.0
Analyse
Gemeinsam mit Ihnen ermitteln wir Ihren individuellen Versorgungsbedarf und definieren die gewünschten Rahmenbedingungen. Dabei berücksichtigen wir sowohl Ihre strategischen Ziele als auch wirtschaftliche und rechtliche Aspekte, um eine maßgeschneiderte Lösung für Sie zu entwickeln.
Gestaltung der Zusage
Sie erhalten alle Unterlagen und Berechnungen zu Ihrer individuellen Pensionszusage von uns aus einer Hand - abgestimmt auf die zugrundeliegenden gesellschafts-,steuer-, arbeitsrechtlichen Gegebenheiten.
Koordination
Alle Abstimmungsbedarfe werden durch uns koordiniert, sei es mit Ihrem steuerlichen Berater, Ihrem Ansprechpartner für die Kapitalanlage, dem versicherungsmathematischen Gutachter oder einem Rechtsberater.
Unser Versprechen
FAQs
Komplexes verständlich gemacht. Weil Sie mehr verdienen als Fachchinesisch.
Unsere Pensionszusage 2.0 ist die moderne und unkomplizierte Variante der klassischen Pensionszusage. Sie besteht aus klar definierten Beiträgen und einer Kapitalauszahlung zu einem bestimmten Zeitpunkt. Damit ist sie klar kalkulierbar und wieder attraktiv – auch für junge Unternehmen.
Weil klassische Pensionszusagen meist als lebenslange Rentenzahlung erteilt wurden. Das führt zwangsläufig zu Problemen bei der Bewertung und Kalkulierbarkeit - nicht nur in der Steuer- und Handelsbilanz sondern auch bei Käufern und Verkäufern. Unsere moderne Lösung ist einfacher zu verstehen und wirtschaftlich kalkulierbar.
Ja – denn die beitragsorientierte Ausgestaltung führt dazu, dass die zugesagte Leistung sich i.d.R. auf das Versorgungskapital bezieht. Dadurch sind in der Handelsbilanz nach Saldierung regelmäßig gar keine Pensionsrückstellungen zu bilden.
Für alle Unternehmen, die ihren Geschäftsführern oder Führungskräften eine flexible und steuerlich vorteilhafte Altersversorgung ermöglichen wollen – mit einer kalkulierbaren Kapitalzahlung statt einer unkalkulierbaren lebenslangen Rente.